11月25日个人养老金开始进入实操阶段，至今已近一个月。在试点城市之一的郑州，市民开立个人养老金账户比较踊跃，其中既有逐渐有养老意识的中青年，也有临近退休的职工。个人养老金账户具备强制储蓄、节税等功能，特别适合工薪阶层为未来安享晚年提供补充。
个人养老金账户你开了吗？
“开账户抽红包，最高可得元”“开户即领50元，缴存元最高可抽元福利金”……岁末年初，建行、农行、民生等银行纷纷通过总行官微等多种渠道，宣传推广个人养老金开户业务，而银行的业务人员也将开户福利在朋友圈刷屏。
而现在距离11月25日人社部发布个人养老金制度启动实施，刚刚不足一个月时间。对很多人来说，个人养老金依然是一个相对陌生的概念。
这里的个人养老金制度，是指政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营、实现养老保险补充功能的制度。
简单来说，就是国家通过减税的方式，鼓励人们将资金储备到专门的个人养老账户里，在退休之前不能用于他用，个人可以自主投资，购买政策规定的养老金融产品，实现保值增值。
在很多发达国家，个人养老金账户大都在养老金中占有较高比例。而我国近年来也加快构建功能更加完备的多层次、多支柱养老保险制度体系，即以基本养老保险为基础、以企业（职业）年金为补充、与个人养老资金和商业保险相衔接的体系。
作为构建多层次的养老体系的重要环节，个人养老金账户可以培养个人投资理财习惯，达到增加年老后的养老收入，让老年生活更有保障、更有质量的目的。
个人养老金账户好处多
对普通居民来说，最关心的就是开立个人养老金账户有什么好处。
最显而易见的好处就是强制储蓄。养老的事儿不能靠国家，只能靠自己，要想安度晚年，就需要从年轻的时候储蓄。但对大多数人来说，自己手上的钱往往会因为各种原因花掉。但如果你把钱放在个人养老金账户里，他会强制你在某一个年龄之后才能提取，就起到了强制储蓄的作用。
其次，个人养老金账户还可以起到节税的作用。对绝大多数靠工资薪金为生的人来说，工资需要按照一个累进税制纳税，收入越高税率也就越高，赡养父母、养育子女、房贷、房租等都可以享受一定的专项扣除，个人养老金账户则提供了一个新的节税途径。
对全年综合所得高于个税起征点的人来说，最低税率为3%，恰与个人养老金领取税率相等，税收没优惠，但有投资收益。
但若纳税人收入适用税率为10%，按照每年元缴纳个人养老金，每年可减少当期税费元，未来提取本金时缴纳个税元，相当于年减少个税元。如果纳税人适用税率45%，那么一年节税可以达多元。因此，收入越高、适用的个税税率越高的人，缴纳个人养老金获得的税收优惠越明显。
现在存钱退休后能领这么多
也有不少人好奇，假设每年足额投入元个人养老金，等退休之后能领多少钱呢？
银行人士算了一笔账，假设每年缴纳元，连续缴纳30年，那么本金总计投入36万元。如果这些资金平均年化收益率为3%，那么税后到期本息总收益为57.04万元；如平均年化收益率为5%，则税后到期本息总收益为81.2万元。当然，运作好的产品，也可能有更高收益。
根据市面上保险公司销售的专属商业养老保险来看，去年开展业务的6家险企的专属商业养老保险稳健型账户结算利率在4%至6%之间，进取型账户结算利率在5%至6.1%之间。
为方便纳税人及时享受个人养老金账户的税收优惠政策，税务部门对办税系统进行了优化升级。纳税人通过手机个税APP填报扣除信息并一键推送给单位，在每月发放工薪时即可享受税前扣除，同时也可以选择“年度自行申报”，则纳税人提交的个人养老金扣除信息，可以在个人所得税年度汇算清缴申报中进行税前扣除。
如果今年还想享受到这一税收优惠，那么就需要在今年12月31日之前，尽早缴存1.2万元到个人养老金账户。
个人养老金账户开户攻略看这里
目前，个人养老金账户的开户也非常“顺滑”。
郑州作为36个试点城市之一，自愿开立个人养老金账户的参加人，可通过国家社会保险公共服务平台、全国人社政务服务平台、电子社保卡、“掌上APP”等全国统一线上服务入口或商业银行等渠道，建立个人养老金账户，并通过商业银行开立个人养老金资金账户。
其中，个人养老金账户是参加人参加个人养老金、享受税收优惠政策的基础；个人养老金资金账户则作为特殊专用资金账户，与个人养老金账户绑定，为参加人提供资金缴存、个人养老金产品投资、个人养老金支付等服务。鉴于个人养老金账户具有终身唯一性，相对应的个人养老金资金账户也只能选择一家商业银行开立。
大河财立方记者体验了商业银行线上开户流程，各家银行大同小异，多数是默认一次性开立个人养老金账户和个人养老金资金账户。开立过程中需要身份认证、人脸识别等，个人养老金资金账户要绑定一张个人I类借记卡，待绑定后个人养老金资金账户便位于借记卡下方，账户可显示当前的余额、剩余缴存额度，具备转入资金、明细查询、投资理财等多项功能。
具体选择哪家银行开立账户，完全可以看自己使用偏好。据悉，除了储蓄产品限定为开户行发行外，理财、基金等其他个人养老金专属投资产品，无论在哪家银行开户都可以自由选购，不受开户行的限制。
想要了解更多个人养老金知识
可以上支付宝搜“养老金”
见习编辑:杨萨
审核:李震
总监:万军伟